1.目的：規范公司流程，提高財務報表的可靠性。

2.內容：

 《內控管理規定》

  1）目的：本規定旨在根據《股份公司等外部審計相關法律》(以下簡稱"法")第8條及同法施行令(以下簡稱"令")第9條、外部審計及會計等相關規定(以下簡稱"外監規定")第6條規定,制定設計、運營、評價、報告公司內部會計管理制度(以下簡稱"內部會計管理制度")所需的政策和程序,設計、運營合理有效的內部會計管理制度,提高財務報表可信度。

  2）適用范圍：

  ①關于內部會計管理制度的事項,除法令或章程規定外,依照本規定執行。

  ②關于編制、公布財務報表會計信息所需事項,適用本規定。

  《內控管理制度業務指南》

  1）目的：這個指南是為了定義說明《內部會計管理規定》（以下簡稱‘規定’）中的第14條內部會計管理制度的設計及運營事項。

   2）適用范圍：

   ①公司根據規定第2條第2款,為制定、公示會計信息所需事項的設計及運營適用本指南。

   ②根據支配公司方針第2條第2款,為制定、公布會計信息所需事項的設計及運營適用本指南。

3.施行日期：2023年1月1日

4.附件：

《內控管理規定》

《內控管理制度業務指南》